Kann ich eine BU steuerlich absetzen?
Eine eigenständige Berufsunfähigkeitsversicherung (SBU) kannst du nur begrenzt als sonstige Vorsorgeaufwendung absetzen – der Spielraum ist meist gering, weil dieser Höchstbetrag durch Kranken- und Pflegeversicherung oft schon ausgeschöpft ist.
Die Alternative: BU als Zusatzbaustein in der Basisrente
Kombinierst du deine BU mit einer Basisrente (Rürup-Rente) als Zusatzbaustein, kann ein größerer Teil des Beitrags steuerlich geltend gemacht werden. Im Gegenzug wird die spätere BU-Rente dann in der Auszahlungsphase voll versteuert.
Was du dabei bedenken solltest
Die BU als Rürup-Zusatz lohnt sich vor allem bei hohem Grenzsteuersatz und wenn du ohnehin eine Basisrente planst. Für viele ist eine eigenständige SBU trotz geringerer Steuervorteile die flexiblere und unkompliziertere Lösung.
Fazit
Steuerliche Vorteile bei der BU gibt es, sie sind aber meist geringer als gedacht und stark vom individuellen Fall abhängig. Eine Abstimmung mit deinem Steuerberater ist hier sinnvoller als eine pauschale Aussage.
